RSS-linkki
Kokousasiat:https://karkola.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30
Kokoukset:
https://karkola.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetings&show=30
Hae kokousasioista
Kunnanhallitus
Pöytäkirja 27.10.2025/Pykälä 210
| Edellinen asia | Seuraava asia |  Muutoksenhakuohje
Kokousasia PDF-muodossa
|
Kärkölän kunnan talousarvio 2026 ja taloussuunnitelma 2026 - 2028
Kunnanhallitus 27.10.2025 § 210
136/02.02.00/2025
Valmistelijat kehittämisasiantuntija petra.nevalainen@karkola.fi, puh. 044 770 2128
Kuntalain mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on myös hyväksyttävä kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarviossa ja taloussuunnitelmassa hyväksytään kunnan toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet sekä siinä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosat sekä investointi- ja rahoitusosa.
Kuntalain mukaan taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Kunnan tulee talousarvion vahvistamisen yhteydessä päättää yksilöidyistä toimenpiteistä, joilla alijäämä mainittuna ajanjaksona katetaan.
Talousarvion raamina toimi vuoden 2025 talousarvio.
Toimialajohtajat ovat tehneet talousarviosta omat esityksensä lautakunnilleen ja näiden esitysten mukainen tilikauden alijäämä koko kunnan osalta on 928 751 euroa.
Keskusvaalilautakunnan talousarvion toimintakate on parantunut 100 % verraten vuoden 2025 talousarvioon, koska vuonna 2026 ei ole vaaleja eikä määrärahoja näinollen ole varattu.
Tarkastuslautakunnan ulkoiset toimintakulut ovat kasvaneet 1700 euroa palvelujen ostojen osalta.
Kunnanhallituksen toimialan ulkoisia toimintatuottoja on lisätty 187 000 euroa vuodelle 2026 arvioitujen hankeavustusten myötä. Avustuksiin on varattu 55 % enemmän määrärahoja vuoteen 2025 verrattuna johtuen työmarkkinatuen kuntaosuuden kasvusta. Kaikenkaikkiaan toimintakuluissa on kasvua 10,7 %.
Sivistys- ja hyvinvointilautakunnan ulkoiset toimintatuotot ovat vähentyneet 6,6 % eli noin 37 000 euroa. Nämä liittyvät maksutuottoihin, joita saadaan uimahallilta ja liikuntapalveluiden järjestämisestä. Ulkoiset toimintakulut ovat kasvaneet 1,3 %, joka selittyy pitkälti palveluntuottajien tekemien hinnankorotusten myötä. Kunta on myös tarkistanut kustannusten jakoperusteet toimialoittain, ja tämä saattaa hieman muuttaa kustannuksia toimialoilla.
Ympäristölautakunnan ulkoiset toimintatuotot säilyvät ennallaan (40 000 euroa). Ulkoisissa toimintakuluissa on kasvua 8 %, joka selittyy palkkojen yleiskorotuksilla sekä ulkoisten palvelutuottajien hintojen korotuksilla.
Teknisen lautakunnan ulkoisissa toimintatuotoissa on laskua 4,3 %. Edelliseen talousarvioon sisällytetty hulevesimaksu on jätetty pois samoin työllisyystukia. Toimintakuluissa laskua on 2 %, joista merkittävin osuus henkilöstökuluista.
Tässä esitetyssä tuloslaskelmaluonnoksessa on otettu huomioon tiedossa olevat muutokset valtionosuuksiin sekä verotuloihin.
Kunnan talousarvion 2026 tuloslaskelma
TALOUSARVION TULOSLASKELMA 2026 | TP 2024 | TA 2025 | TA 2026 | Ero% | SV 2027 | SV 2028 | ||||
TOIMINTATUOTOT |
|
|
|
|
|
| ||||
| MYYNTITUOTOT | 1 368 805 | 1 499 700 | 1 458 260 | -2,8 | 1 457 060 | 1 457 060 | |||
| MAKSUTUOTOT | 176 193 | 277 500 | 187 700 | -32,4 | 170 000 | 170 000 | |||
| TUET JA AVUSTUKSET | 567 732 | 295 190 | 481 006 | 62,9 | 279 506 | 271 006 | |||
| MUUT TOIMINTATUOTOT | 1 309 400 | 917 760 | 918 800 | 0,1 | 918 800 | 918 800 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOIMINTATUOTOT | 3 422 131 | 2 990 150 | 3 045 766 | 1,9 | 2 825 366 | 2 816 866 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOIMINTAKULUT |
|
|
|
|
|
| ||||
| HENKILÖSTÖKULUT | -7 495 421 | -7 234 300 | -7 137 360 | -1,3 | -7 243 117 | -7 411 910 | |||
|
| PALKAT JA PALKKIOT | -6 111 278 | -5 896 980 | -5 776 680 | -2,0 | -6 055 807 | -6 196 950 | ||
|
| HENKILÖSIVUKULUT | -1 384 143 | -1 337 320 | -1 360 680 | 1,7 | -1 187 310 | -1 214 960 | ||
|
|
| ELÄKEKULUT | -1 246 623 | -1 162 420 | -1 150 240 | -1,0 | -967 560 | -990 120 | |
|
|
| MUUT HENKILÖSIVUKULUT | -137 520 | -174 900 | -210 440 | 20,3 | -219 750 | -224 840 | |
| PALVELUJEN OSTOT | -3 307 595 | -3 350 190 | -3 562 269 | 6,3 | -3 653 759 | -3 726 821 | |||
| AINEET, TARVIKKEET JA TAVARAT | -1 420 127 | -1 401 380 | -1 350 910 | -3,6 | -1 379 967 | -1 407 557 | |||
| AVUSTUKSET | -518 202 | -750 790 | -976 070 | 30,0 | -1 029 334 | -1 049 921 | |||
| MUUT TOIMINTAKULUT | -650 843 | -819 170 | -815 000 | -0,5 | -831 300 | -847 925 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOIMINTAKULUT | -13 392 189 | -13 555 830 | -13 841 609 | 2,1 | -14 137 477 | -14 444 134 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TOIMINTAKATE | -9 970 058 | -10 565 680 | -10 795 843 | 2,2 | -11 312 111 | -11 627 268 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| VEROTULOT | 11 142 457 | 11 477 000 | 11 625 000 | 1,3 | 11 588 000 | 11 810 000 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| VALTIONOSUUDET | 1 222 174 | 832 000 | 465 592 | -44,0 | 543 927 | 553 936 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT |
|
|
|
|
|
| ||||
| KORKOTUOTOT | 92 986 | 28 000 | 0 | -100,0 | 0 | 0 | |||
| MUUT RAHOITUSTUOTOT | 77 603 | 41 670 | 41 500 | -0,4 | 94 500 | 94 500 | |||
| KORKOKULUT | -615 308 | -539 320 | -620 000 | 15,0 | -645 000 | -645 000 | |||
| MUUT RAHOITUSKULUT | -2 448 029 | -350 | 0 | -100,0 | 0 | 0 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RAHOITUSTUOTOT JA -KULUT | -2 892 750 | -470 000 | -578 500 | 23,1 | -550 500 | -550 500 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VUOSIKATE | -498 177 | 1 273 320 | 716 249 | -43,7 | 269 316 | 186 168 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POISTOT JA ARVONALENTUMISET |
|
|
|
|
|
| ||||
| SUUNNITELMAN MUKAISET POISTOT | -1 527 652 | -1 645 000 | -1 645 000 | 0,0 | -1 645 000 | -1 645 000 | |||
| ARVONALENTUMISET | -141 938 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
POISTOT JA ARVONALENTUMISET | -1 669 590 | -1 645 000 | -1 645 000 | 0,0 | -1 645 000 | -1 645 000 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TILIKAUDEN TULOS | -2 167 768 | -371 680 | -928 751 | 149,9 | -1 375 684 | -1 458 832 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ/ALIJÄÄMÄ | -2 167 768 | -371 680 | -928 751 | 149,9 | -1 375 684 | -1 458 832 | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| KUSTANNUSLASKENNALLISET ERÄT | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | |||
|
|
| KUSTANNUSLASKENNALLISET MENOT | -39 180 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | |
|
|
| KUSTANNUSLASKENNALLISET TULOT | 39 180 | 0 | 0 |
| 0 | 0 | |
Lautakuntien talousarvioesityksissä voi olla lautakuntakäsittelyn jälkeen tulleita muutoksia henkilöstökuluissa, johtuen yhteistoimintamenettelyn toimeenpanosta. Henkilöstökuluja on vyörytetty eri toimialoille, jonka vuoksi palkkakulut niinikään vähenevät eri toimialoilla.
Esittelijä kunnanjohtaja Eija Liikamaa
Päätösehdotus Kunnanhallitus keskustelee vuoden 2026 talousarviosta ja vuosien 2026 - 2028 taloussuunnitelmasta.
Kunnanhallitus jatkaa asian käsittelyä 24.11.2025 kokouksessa.
Päätös Päätösehdotus hyväksyttiin yksimielisesti.
Muutoksenhaku Muutoksenhakukielto
| Edellinen asia | Seuraava asia | Muutoksenhakuohje
Kokousasia PDF-muodossa
|